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매년 5월은 종합소득세 신고의 계절입니다.
특히 프리랜서, 직장인 부업자, 3.3% 원천징수 대상자라면
신고 여부가 곧 ‘세금 폭탄’이 될 수도, ‘절세 기회’가 될 수도 있습니다.
이번 글에서는 종합소득세 신고 시 반드시 필요한 서류 목록과
실제 절세로 이어지는 꿀팁을 한 번에 정리해드릴게요.
💬 “나는 소득이 별로 없는데요?”
👉 단 한 건이라도 지속적 수익이라면 과세 대상입니다.
특히 프리랜서는 국세청에 자동으로 소득이 잡히므로 미신고 시 추징당할 수 있어요.
| 지급명세서 | 3.3% 원천징수 내역 확인 가능. 홈택스에서 자동 불러오기 가능 |
| 매출 자료 | 간이영수증, 견적서, 세금계산서, 배달앱 정산 내역 등 |
| 현금영수증·카드매출 | 사업자 매출로 포함될 수 있음 |
| 기타소득 내역 | 유튜브 수익, NFT 판매수익 등 신고 필요 |
| 업무 관련 지출 | 사무용품, 웹호스팅, 광고비, 출퇴근 교통비 등 |
| 영수증 종류 | 신용카드 내역, 현금영수증, 계좌이체 내역, 세금계산서 등 |
| 증빙이 어려운 경우 | 간이영수증도 가능하나 인정률 낮음 → 전자증빙 권장 |
| 인적공제 | 가족관계증명서, 주민등록등본 |
| 의료비 공제 | 연말정산 간소화 의료비 내역 |
| 교육비 공제 | 학원비 납입영수증, 수강확인서 |
| 기부금 공제 | 기부금 영수증 (법정·지정기부금 구분) |
| 보험료 공제 | 연금/실손보험 납입증명서 |
| 주택자금 공제 | 주택청약 납입증명서, 전세자금대출 이자납입내역 |
예: 프리랜서 작가라면 도서구입비, 카페 비용도 업무 관련 지출로 인정 가능
| 신고기간 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 |
| 신고방법 | 홈택스 또는 손택스 앱에서 가능 |
| 미신고 시 | 가산세 최대 40% 부과 + 세무조사 가능성 ↑ |
| 서류준비 | 경비·공제 관련 자료는 반드시 미리 챙기기 |
Q. 블로그 수익이 월 10만 원도 안 되는데 신고해야 하나요?
👉 수입이 ‘반복적이고 계속적’이라면 신고 대상입니다.
특히 구글 애드센스 수익도 홈택스에 자동 통보됨
Q. 프리랜서로 3.3% 떼고 받았는데 신고 안 해도 되나요?
👉 꼭 해야 합니다. 원천징수는 ‘예납’일 뿐, 정산은 본인이 직접 해야 합니다.
Q. 국세청에서 우편이 안 왔는데요?
👉 우편 수신 여부와 관계없이, 소득이 있다면 신고 의무는 존재합니다.
프리랜서와 직장인 부업자는 작은 금액도 과세 대상이 될 수 있습니다.
하지만 미리 경비를 잘 정리하고 공제항목을 챙긴다면 세금을 크게 줄일 수 있어요.
📌 홈택스에서 대부분 자료는 자동으로 불러와지지만,
경비와 공제는 스스로 준비해야 한다는 점 꼭 기억하세요!